税务筹划的12种方法 税务筹划有哪12种方法 (一)
最佳答案税务筹划的12种方法主要包括：
充分利用优惠政策：选择有利于税收优惠的投资区域和行业领域，以降低税负。
利用公司组织结构：通过合理设计公司的组织结构，如子公司、分公司等，进行税务筹划，优化税收负担。
采用折旧方法：合理选择固定资产的折旧方法，如直线法、加速折旧法等，以影响应纳税所得额。
成本扣除规范选择：在符合税法规定的前提下，合理选择成本扣除项目和方法，减少应纳税所得额。
利用存货计价法：采用不同的存货计价方法，如先进先出法、加权平均法等，影响销售成本和利润。
申请个人独资注册：在税收相对萧条的地区申请个人独资企业注册，利用当地的税收优惠政策。
合同废止的税务处理：在合同废止时，注意相关的税务处理，确保纳税义务的履行。
技术入股：以个人专利权等技术资产入股公司，通过合理估值和股权安排，实现税务优化。
发票丢失处理：如果发票丢失，应立即采取措施弥补，确保相关费用仍能被报销和税前扣除。
混合销售按规定签字记税：对于混合销售行为，应按规定分别签字并分别记税，避免税务风险。
无交易也需零申报：即使没有交易发生，也需按时进行零申报，确保税务合规。
理解增值税率：明确增值税率仅与领域相关，与进项税征收率无关，合理规划增值税的缴纳。
方法均需在税收法律允许的范围内进行，以确保税务筹划的合法性和有效性。
纳税筹划方法有哪些 (二)
最佳答案纳税筹划的主要方法包括以下几种：
选择正确的企业身份：
核心点：通过选择适合自己的纳税人身份，可以有效规划税务费用。不同的企业身份在税务处理上存在差异，因此选择正确的身份是税收筹划的关键一步。
公司注册地的选择：
核心点：合理利用税收政策，特别是当地的招商引资减免优惠政策。不同地方的税务扶持产业和力度不同，因此选择一个与公司产业规模相匹配、能带来长远利益的地方进行注册，对降低税负具有重要意义。
通过业务流程再造进行纳税筹划：
核心点：通过拆分业务流程，并灵活运用税收优惠政策，对公司的业务流程进行重新设计。这样做的目的是使公司更符合税收优惠条件或减免条件，从而有效减小企业的税负。
综上所述，纳税筹划方法主要包括选择正确的企业身份、合理选择公司注册地以及通过业务流程再造来优化税务结构。这些方法需要根据公司实际情况和税收政策进行灵活运用，以达到最佳的税务规划效果。
劳务公司税收筹划 (三)
最佳答案劳务公司税收筹划的方法如下：
1、选择合适的纳税人身份，一般纳税人适用6%增值税税率或5%征收率，小规模纳税人适用3%征收率；
2、一般纳税人提供劳务派遣服务，可选择按照一般计税方法或差额纳税方法计算缴纳增值税；
3、符合小微企业条件的劳务公司，可享受按小微企业征税的优惠；
4、小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，按20%的税率缴纳企业所得税；超过100万元不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额。
劳务公司的税务管理：
1、税务登记：劳务公司需依法进行税务登记，获取税务登记证；
2、发票管理：妥善管理发票，包括购买、使用、保管和报废等；
3、税种申报：按时申报各项税种，包括增值税、所得税等；
4、税收优惠：了解并合理利用国家提供的税收优惠政策；
5、税务检查：配合税务机关进行税务检查，确保税务合规；
6、会计核算：准确进行会计核算，合理确认收入和成本费用；
7、税务培训：定期对员工进行税务知识培训，提高税务管理水平。
综上所述，劳务公司在税收筹划中可通过选择合适的纳税人身份、采用不同的增值税计税方法、利用小微企业税收优惠政策以及适用小型微利企业所得税优惠标准，以合法降低税负、优化税收结构，其中包括适用不同的增值税征收率、享受企业所得税的递进优惠税率等策略，从而在确保合规的前提下最大化税收效益。
【法律依据】：
《中华人民共和国税收征收管理法》
第二十五条
纳税人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报，报送纳税申报表、财务会计报表以及税务机关根据实际需要要求纳税人报送的其他纳税资料。扣缴义务人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实报送代扣代缴、代收代缴税款报告表以及税务机关根据实际需要要求扣缴义务人报送的其他有关资料。
母公司盈利、子公司亏损前提下，如何税务筹划？ (四)
最佳答案投资的一家创业公司面临以下问题：母公司盈利，100%控股的子公司却处于亏损状态，如何进行税务筹划，减轻税负？
母公司和子公司不在同一县(市)，尽管母公司看似只是一个空壳，但由于其持有的牌照，收入都归集至母公司。然而，成本和费用主要由子公司承担，主要人员社保关系也在子公司。对于没有可抵扣收入的母公司来说，将面临高达25%的企业所得税。那么，如何合理进行税务筹划，让母公司的税负尽可能降低呢？以下是一些建议。
01 会计处理
母公司对子公司采用长期股权投资成本法进行核算，即子公司实现的净利润或净亏损一般不确认投资损益（权益法可以，但通常要求持股比在20%-50%之间），只有在处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额确认为投资损益。
根据《国家税务总局关于企业股权投资损失所得税处理问题的公告》（国家税务总局公告2010年第6号），子公司清算或对外转让，母公司发生的股权投资损失，在经确认的损失发生年度，作为企业损失在计算企业应纳税所得额时一次性扣除。
02 税务处理
母公司和子公司各为独立的法人，以自己的名义从事经营活动，独立承担民事责任；分公司不具有独立法人资格，作为分支机构的一种，适用总分机构的相关政策。
（1）企业所得税
母公司和子公司在注册地各自独立纳税。
非独立核算的分公司可由总公司统一核算，汇总纳税，即分公司产生的亏损可以在总公司进行弥补。
因此，子公司的亏损不能由母公司税前利润弥补，只能由子公司下一年度实现的利润弥补，下一年度不足以弥补的，可逐年延续弥补，最长不超过5年。
因此，母公司不能合并子公司的利润/亏损进行纳税。
（2）增值税
母公司和子公司在注册地各自独立纳税。
总公司和分公司不在同一县(市)的，应当分别向各自所在地主管税务机关申报纳税；经国家税务总局或其授权的税务机关批准，可以由总机构汇总向总机构所在地主管税务机关申报纳税）。
03 节税建议
（1）将子公司变为分公司，分公司产生的亏损则可以在总公司进行弥补。
具体而言，可采用两种方式处置子公司，包括：
一是将子公司处置（清算或转让），母公司可将对子公司的股权投资损失计入发生当年应纳税所得额一次性扣除；
二是根据《财政部 国家税务总局关于企业重组业务企业所得税处理若干问题的通知》（财税2009 59号），母公司吸收合并全资子公司，按特殊性税务处理（同一控制下且不需要支付对价的企业合并）时，可由母公司弥补的子公司亏损的限额=子公司净资产公允价值×截至合并业务发生当年年末国家发行的最长期限的国债利率
（2）母子公司间进行关联方交易转移税负。
但该方式操作起来风险较大，尤其金税四期建立后，是税务稽查重点，需要证明具有商业实质。
一般就是母子公司间以走服务费，或买卖资产等关联交易方式，使税负多的一方多做可用于抵扣收入的成本费用，从而实现降低税负的目标。
，供大家参考。
税务筹划有哪些方法 (五)
最佳答案税务筹划的方法主要包括以下几种：
利用税优政策：
直接利用：根据国家的税收政策，直接选择那些能够享受税收优惠的经营活动或投资行为。
地点选择：在不同的地区或国家设立公司或分支机构，以利用当地的税收优惠政策。
企业组织形式选择：
公司类型：根据经营规模和业务特点，选择合适的公司类型，以优化税务负担。
分支机构设置：通过合理设置子公司、分公司等分支机构，实现税务筹划的目的。
折旧固定资产抵税：
合理计提折旧：按照税法规定，合理选择固定资产的折旧方法和年限，以最大化地抵减应纳税所得额。
加速折旧：在税法允许的范围内，采用加速折旧的方法，提前收回固定资产的投资成本，减少当前或未来的税务负担。
对存货计价进行筹划：
存货计价方法：根据税法规定，选择合适的存货计价方法，以影响销售成本和利润水平，进而达到税务筹划的目的。
选择收入确认时间或费用扣除标准：
收入确认：根据税法规定和企业的实际情况，合理确定收入的确认时间，以调节应纳税所得额。
费用扣除：在税法允许的范围内，充分列支合理的费用和损失，以减少应纳税所得额。
方法需要在合法合规的前提下进行，且需要根据企业的实际情况和税法规定进行具体分析和选择。税务筹划是一项复杂而细致的工作，需要企业根据自身情况和税法规定进行综合考虑和规划。
接受生活中的风雨，时光匆匆流去，留下的是风雨过后的经历，那时我们可以让自己的心灵得到另一种安慰。所以遇到说明问题我们可以积极的去寻找解决的方法，时刻告诉自己没有什么难过的坎。天枢律网 关于公司如何筹划税务就整理到这了。
